инвестирование - Плюсы и минусы Сберегательный счет здоровья (hsa)
Сберегательный счет здоровья (hsa) - это как личные сбережения, но денег используется только для квалифицированных медицинских расходов . Счет может быть настроен с вами, как единственным бенефициаром, или для вас плюс ваш супруг и/или иждивенцев. Создана в 2003 году в рамках программы medicare отпускаемых по рецепту лекарств, улучшения и модернизации Закона, эти помощники позволяют людям с высокой франшизы планов в области здравоохранения для оплаты текущих расходов на здравоохранение и сохранить для будущих расходов по льготным налогообложением основе. Здесь мы рассмотрим требования, плюсы и минусы и другие важные данные о здоровье сберегательных планов.
Право
Чтобы иметь право на hsa, вы должны быть зачислены в специальный план медицинского страхования, называемый высокой франшизы плана медицинского страхования или HDHP. Пока эти планы имеют высокие франшизы, ежемесячные премии, как правило, значительно меньше, чем для планов с более низкой франшизы, что делает их привлекательными для людей, которые пытаются минимизировать первоначальные расходы, связанные со здравоохранением. HDHPs предназначены для покрытия серьезного заболевания или травмы, за исключением профилактических услуг (таких, как ежегодные осмотры, детской и взрослой прививки и медицинские осмотры), ваш годовой франшизы должны быть выполнены, прежде чем какие-либо льготы плана выплачиваются.
Согласно Федеральным рекомендациям, вы сможете открыть и внести свой вклад в ЧСА, если вы:
На основании HDHP на первый день месяца
Не распространяется на любые другие номера-HDHP плана (с некоторыми исключениями для определенных планов с ограниченным охватом, такие как стоматологические, видение и инвалидности)
Не зачислены в medicare
Не иждивенцем на чужую налоговую декларацию
ИСИ устанавливает руководящие принципы (с учетом инфляции) за эти помощники и HDHPs каждый год, на основе индивидуального и семейного страхования . На 2014 год, все HDHPs должны иметь минимальный вычет в размере 1250 долларов для физических лиц и $2500 для семьи. Из максимальной суммы (в том числе франшиз, доплат и сострахования, а не премии) не может превышать $6,350 для физических лиц и $12,700 для семей. (См. также: правила имея Сберегательный счет здоровья (hsa). )
Преимущества
Медицинские сберегательные счета представляют собой способ сэкономить и платить за здравоохранение расходы. Есть много преимуществ, имеющих сбережения здоровья:
Другие могут способствовать вашего hsa. Взносы могут поступать из различных источников, в том числе и вы, ваш работодатель, родственник и всех, кто хочет Добавить в свой ЧСА.
Предварительно налоговые отчисления. Взносов по заработной плате депозитов (через своего работодателя), как правило, сделаны с до налогообложения долларов, что означает, что они не являются предметом Федерального подоходного налога . В большинстве государств, взносы не облагаются государственными налогами дохода. Ваш работодатель также может внести вклад на ваше имя, и вклад не включается в валовой доход.
Налоговый вычет по взносам. Взносы с после уплаты налогов долларов могут быть вычтены из валового дохода на вашей налоговой декларации, что означает, что вы, возможно, должны меньше налогов в конце года.
Налоговая-без выходных. Вывод средств с вашего hsa не является субъектом Федерального (или в большинстве случаев, государства) налог на прибыль, если они используются для квалифицированных медицинских расходов.
Заработок налог-плата. Любые проценты или иные доходы на активы на счете, не облагаются налогом .
Средства перевернуться. Если у вас есть деньги, оставшиеся в вашем ЧСА в конце года, он переносится на следующий год.
Портативный. Деньги в вашего hsa остается доступной для будущих квалифицированных медицинских расходов, даже если вы измените планы медицинского страхования, менять работодателя или уволиться. Средств осталось на Вашем счете продолжают расти налог.
Удобно. Большинство эти помощники выпуск дебетовой карты, так что вы можете платить за лекарства и прочие расходы прямо сейчас. Если вы ждете счет по почте, вы можете позвонить в расчетный центр и произвести оплату по телефону с помощью дебетовой карты. И, вы можете использовать карту в банкомате, чтобы получить наличные.
Недостатки
Эти помощники также имеют ряд недостатков:
Высокое требование к вычету . Даже если Вы платите меньше премий каждый месяц, это может быть трудно – даже с деньгами в АСП – придумать наличные деньги, чтобы удовлетворить высоким налогом.
Неожиданные расходы на здравоохранение . Медицинских расходов может превышать то, что вы планировали, и Вы не можете иметь достаточно денег в вашем ЧСА, чтобы покрыть расходы.
Давление для сохранения. Вы можете быть склонны искать медицинскую помощь, когда вам это нужно, потому что Вы не хотите, чтобы использовать деньги на вашем счету ЧСА .
Налоги и штрафы. Если вы хотите вывести средства на неквалифицированных расходов, прежде чем вам исполнится 65 лет, вы должны заплатить налоги на деньги, плюс 20% штраф. После 65 лет, вы должны заплатить налоги, но не штраф.
Ведение документации. Вы должны сохранять чеки, чтобы доказать, что средства были использованы для квалифицированных расходы на здравоохранение .
Сборы. Некоторые эти помощники взимать ежемесячную плату за обслуживание или стоимость, которая варьируется в зависимости от вуза. Хотя, как правило, не очень высока, взносы не сократить на ваш нижней строке. Иногда эти сборы не взимаются, если вы поддерживать определенный минимальный баланс.
Квалифицированные Расходы
Сотни расходам на здравоохранение претендовать на выплату из ЧСА. Они подробно описаны в IRS публикация 502, медицинские и Стоматологические расходы. Примеры квалифицированные медицинские расходы включают в себя (но не ограничиваются):
Иглоукалывание
Лечение алкоголизма
Скорая медицинская помощь
Хиропрактики
Контактные линзы поставок
Лечение зубов
Диагностические услуги
Сборы доктора
Проверки зрения, очки и хирургии
Услуги по лечению бесплодия
Собаки-поводыри
Слуховые аппараты и батарейки
Услуги больницы
Инсулин
Лабораторные сборы
Лекарства
Услуги по уходу
Хирургия
Психиатрической помощи
Телефонное оборудование для слабовидящих или слабослышащих
Терапия или консультирование
Инвалидные коляски
Рентгеновские лучи
Пределы Вклада
Взносы для вашего hsa могут быть сделаны в любое время в течение календарного года и до 15 апреля года, следующего за отчетным. Вы можете делать регулярные взносы в течение года, или сделать одну сумму, когда это удобно. ИСИ устанавливает лимиты вклад, определить, сколько вы и/или ваш работодатель может внести свой вклад в ваш ЧСА каждый год. На 2017 год, максимальный вклад суммы $3400 для физических и 6,750 $для семьи . Вы можете добавить до $1000 и больше в качестве "догоняющего" вклад если вы находитесь в возрасте 55 лет или старше на конец налогового года.
Создания сберегательных счетов здравоохранения
Вы должны иметь HDHP, прежде чем вы можете подписаться на медицинские сберегательные счета. Если у вас есть HDHP, вы можете обратиться в свою страховую компанию за информацией о настройке ЧСА через рекомендованных банком, или вы можете выбрать финансовое учреждение, самостоятельно или через отдел кадров вашего работодателя ресурсов . Ваш местный банк или кредитный Союз может предложить эти помощники и можем предоставить вам информацию о регистрации . Вы также можете посмотреть в интернете (попробуйте поиск в Интернете для "поставщиков ЧСА"). Как только вы выберите банк, процесс регистрации довольно быстрый и включает в себя заполнение заявки и пополнении счета.
Нижняя Линия
Сберегательный счет здоровья может быть отличным выбором для людей, которые хотят ограничить свои первоначальные расходы на здравоохранение при сохранении для будущих расходов. Эти помощники идут рука об руку с HDHPs, поэтому ежемесячные премии, как правило, значительно меньше, чем если у вас низкая франшиза план в области здравоохранения. Кроме того, благоприятный налоговый режим означает, что вы, возможно, должны меньше налогов на налоговую декларацию о доходах. Более того, АСП может позволить вам платить до налогообложения долларов для товаров других вариантов страхования вашего работодателя не покрывают, таких как очки.
Что сказал, эти помощники не идеальны для всех. Если с высокой франшизы, кажется слишком рискованным для Вас, или если вы предполагаете наличие значительных медицинских расходов, – план с меньшей франшизой и снижение доплаты может сделать больше смысла.
Перед принятием какого-либо решения, сравнить параметры и внимательно посмотреть на assicated затрат (е. г. ежемесячные премии, франшизы, доплаты и сострахования). Также сравниваем ЧСА к гибкой расходов счета, что является еще одним способом использовать до налогообложения долларов, чтобы заплатить за медицинские расходы. (См. также: сравнение сберегательных счетов здравоохранения и гибкие счета расходов. )